Du kan fratrække en udgift, hvis det er både "almindeligt" og "nødvendigt" for din handel eller forretning. For at kunne identificere hvilke udgifter der skal betragtes som forretningsmæssige fradrag, skal du samle alle dine udgifter og gå gennem hver enkelt individuelt. Der er fælles forretningsfradrag, såsom løn udbetalt til medarbejdere og bidrag til pensionskonti. Hvis du har spørgsmål, så kontakt en kvalificeret skattefaglig, f.eks. En revisor.

Første del af tre:
Identifikation af en fradragsberettiget forretningsomkostninger

  1. 1 Saml alle dine udgifter. Gennemgå dine kvitteringer og kreditkortopgørelser og identificer alt, der er brugt til din virksomhed. Sæt alle kvitteringer i en bunke og gå gennem hver enkelt enkelt og kontroller, om det er en fradragsberettiget udgift.
    • Du skal også lave et regneark, hvor du kan spore, om noget er en virksomhedsfradrag eller ej.
  2. 2 Spørg dig selv om bekostningen er "almindelig"."En" almindelig "udgift er en udgift, der er almindelig og accepteret i din virksomhed eller din handel.[1] For eksempel er køb af magasiner til dit tandkontor en almindelig udgift. At ansætte et live band til at udføre ville ikke være.
    • Ordinære betyder "normal, almindelig og accepteret af erhvervslivet under omstændighederne".[2]
    • Hvis andre virksomheder i din branche ikke bruger penge på noget, så kan det ikke være en "almindelig" udgift.
  3. 3 Spørg dig selv om udgifterne er "nødvendige"."En" nødvendig "udgift er en, der er nyttigt og passende til din handel eller forretning. Det behøver ikke at være "uundværligt", det vil sige en, som din virksomhed ikke kunne fortsætte uden. Men udgifterne skal have været brugt på noget, der er nødvendigt for virksomheden.[3]
    • Hvis du er uklar, så er der IRS publikationer, du kan læse, som er tilgængelige på IRS hjemmeside. For eksempel er forretningsrejser ofte en grå zone.[4] Du bør se IRS-publikation 463 for mere information om, hvorvidt du kan fratrække rejseudgifter som en forretningsomkostning.[5]
  4. 4 Forstå fradrag for hjemmekontorer. I nogle situationer kan du fratrække for erhvervsmæssig brug af dit hjem. Hvis du er berettiget til at fratrække udgifterne til dit hjemmekontor, kan du muligvis fratrække en procentdel af dine husstandsomkostninger, som f.eks. Dine forsyninger, ejendomsskatter, internetudgifter og mobiltelefon. Den procentdel, du kan fradrage, ville være lig med den procentdel af dit hjem, som dit hjemmekontor indtager. Du skal dog opfylde følgende krav for at kvalificere dig til hjemmekontrakternes fradrag:[6]
    • Du skal regelmæssigt bruge den del af dit hjem udelukkende til at drive forretning. Det nemmeste eksempel er, hvis du har et værelse dedikeret til dit kontor. Du kan ikke bruge køkkenbordet som dit kontor, da du også spiser og laver mad i køkkenet.
    • Hjemmekontoret skal også være din primære forretningssted. Du behøver ikke bruge kontoret udelukkende. For eksempel kan du lave andre jobrelaterede opgaver uden for dit hjemmekontor, men kontoret skal være hvor du stort set og regelmæssigt gør dit job.
  5. 5 Identificere andre almindelige typer af forretningsomkostninger. Følgende er nogle af de mere almindelige forretningsomkostninger, som du kan fradrage for på dine skatter:[7]
    • Medarbejderløn: Du kan fratrække, hvad du betaler dine medarbejdere for ydelser udført.
    • Pensionsordninger: Du kan fratrække for de penge, der er afsat til din egen pensionering samt til pensionering af dine medarbejdere.
    • Lejeudgifter: Hvis du betaler husleje til en ejendom, du bruger til din handel eller forretning, så kan du trække det fra. Du kan dog ikke fratrække, hvis du vil modtage titel eller egenkapital i ejendommen.
    • Interesse: Du kan fratrække for de renter, du bliver opkrævet på penge, der er lånt til din virksomhed.
    • Skatter: Du kan generelt fradrage føderale, statslige, lokale og udenlandske skatter, der direkte kan henføres til din handel eller forretning.
    • Forsikring: Du kan typisk trække de nødvendige og almindelige omkostninger ved forsikring til din handel, forretning eller erhverv.

Del to af tre:
Eksklusive ikke-fradragsberettigede udgifter

  1. 1 Ekskluder udgifter til bestemmelse af vareomkostninger. Du kan producere eller købe varer til videresalg. Da du bestemmer, hvor meget der skal opkræves for forbrugerne for varerne, kan du medtage i din pris ting som omkostningerne ved opbevaring af varerne, som du derefter videregiver til forbrugeren. Hvis du medtager disse udgifter i det beløb, du opkræver forbrugerne for varerne, kan du heller ikke fratrække dem som en forretningsomkostning. Følgende er typiske udgifter, der indgår i at beregne vareomkostningerne:[8]
    • Opbevaring
    • Direkte lønomkostninger
    • Factory overhead
    • Omkostninger til produkter eller råvarer, herunder fragt
  2. 2 Identificer kapitalkostnader. Du kan generelt ikke fratrække for kapitalkostnader. Kapitaludgifter er investeringen i din virksomhed og afskrives normalt eller afskrives. Du skal registrere eventuelle udgifter, der vises på din virksomheds- eller forretningsbalance. Du kan også fratrække renterne på ethvert lån, der bruges til at købe aktivet, eller du kan bruge afskrivningen af ​​aktivet som en forretningsomkostning. Der er tre typer af kapitalkostnader:[9]
    • opstartsomkostningerne til din virksomhed
    • forretningsmæssige aktiver
    • forbedringer af virksomheden
  3. 3 Ekskluder personlige udgifter. Du kan ikke fratrække for personlige, levende eller familieudgifter. Der er dog en stor undtagelse: En udgift kan delvis bruges af personlige årsager og delvist brugt til forretningsformål. I denne situation kan du fratrække den del, der bruges til forretningsomkostninger.
    • For eksempel kan du tage et lån på $ 10.000. Hvis du bruger $ 6.000 til personlige eller familiemæssige udgifter, kan du ikke fratrække det pågældende beløb.Men hvis du bruger $ 4.000 for forretningsomkostninger, kan du trække det beløb som en forretningsomkostning.[10]
    • Hvis du bruger din bil af både forretningsmæssige og personlige grunde, skal du opdele brugen baseret på den faktiske kilometertal. Du kan dog ikke tage fradrag for kørsel til arbejde, da IRS anser det for en personlig udgift.[11]
  4. 4 Pas på, når du handler med familie. IRS er især interesseret i forretningsrejser, der involverer familiemedlemmer eller involverer en virksomhed, hvor en familie har en ejerandel. IRS kan antage, at virksomhederne bruges som shams til at foretage fradragsberettigede overførsler mellem familiemedlemmer.[12]
    • Hvis du f.eks. Betaler en slægtning til at være en "konsulent", når de ikke har nogen legitimationsoplysninger, er det tvivlsomt, og du vil tegne IRS-undersøgelse, hvis du forsøger at fradrage konsulentafgifterne som en forretningsomkostning.

Del tre af tre:
Få hjælp

  1. 1 Få henvisninger til finansielle fagfolk. Spørg folk, at du ved, om de vil anbefale deres revisor. Du kan også spørge din advokat, bankmand eller business kollega til henvisninger.[13]
    • Du kan også kontakte din statssamfund for certificerede revisorer. Skriv "din stat" og "certificerede offentlige revisorer" eller "CPA'er" i en søgemaskine.
    • Kig efter et "Find et CPA" link på selskabets hjemmeside.[14][15] Selskabet bør køre en henvisningstjeneste eller være vært for en fortegnelse over CPA'er, du kan gennemse.
  2. 2 Planlæg et møde. Når du har navnet på en revisor eller anden skattefaglig, skal du ringe og planlægge et møde. Fortæl dem, at du vil diskutere forretningsomkostninger. Spørg også, hvor meget de opkræver på forhånd.[16]
    • De fleste regnskabsvirksomheder opkræver $ 100-275 i timen. Hvis revisor giver dig et væsentligt højere tilbud, skal du få en anden henvisning.
  3. 3 Stil spørgsmål. Tag dit regneark og dine kvitteringer med dig til mødet. Tegn revisorens opmærksomhed på enhver udgift, du er usikker på. Spørg revisoren om du kan kræve omkostningen som en forretningsomkostning.
    • Du kan helt sikkert ansætte revisoren for at gøre dine skatter, når de kommer på grund. Du vil dog stadig gerne vide, hvad du kan fratrække som forretningsomkostninger i forvejen. Ved at få disse oplysninger, kan du beslutte at holde op med at bruge penge på visse udgifter, især hvis du ikke vil være i stand til at fratrække dem fra din virksomhedsafgift.